Kontrola i audyt projektów dofinansowanych z UE - warsztaty

1. OMÓWIENIE WYTYCZNYCH INSTYTUCJI AUDYTOWEJ W SPRAWIE SYSTEMÓW ZARZĄDZANIA I KONTROLI FUNDUSZY STRUKTURALNYCH

2. PRZEDSTAWIENIE PODSTAWOWYCH STOPNI KONTROLI ZAPROJEKTOWANYCH W SYSTEMIE WDRAŻANIA FUNDUSZY STRUKTURALNYCH

• podział kompetencyjny
• zadania instytucji zarządzającej
• zadania instytucji certyfikującej
• zadania instytucji audytowej oraz innych uprawnionych podmiotów

3. RODZAJE I CHARAKTERYSTYKA RYZYKA ZWIĄZANEGO Z PROJEKTEM UNIJNYM

• identyfikacja, kategoryzacja i alokacja ryzyka
• pomiar ryzyka i sposoby jego zabezpieczenia
• ryzyka w projekcie unijnym
• ryzyka zagrażające poziomowi wskaźników
• ryzyka finansowe i operacyjne
• mechanizmy kontrolne
• kwalifikatywne i kwantyfikatywne metody analizy ryzyka

4. METODY BADANIA PRAWIDŁOWOŚCI REALIZACJI I RZETELNOŚCI SPRAWOZDAWCZOŚCI PROJEKTÓW DOFINANSOWANYCH Z UE

• planowanie audytu projektu
• dowody i dokumentacja poaudytowa
• techniki i metody badań audytorskich
• proces dowodzenia w audycie projektów
• testowanie systemu kontroli i ryzyka – rodzaje testów

1. SPRAWDZENIE KWALIFIKOWALNOŚCI WYDATKÓW

• zasady, okres i ocena kwalifikowalności wydatków
• wydatki ponoszone zgodnie z kryteriami ustalonymi przez komitet monitorujący danego programu operacyjnego
• zgodność przedkładanych do refundacji wydatków z kategoriami wydatków wynikającymi z postanowień umowy o dofinansowanie projektu.
• opłaty finansowe i koszty gwarancji

2. UMOWA O DOFINANSOWANIE A KONTROLA PROJEKTU – CASE STUDY

• interpretacja zapisów w umowie
• analiza umowy o dofinansowanie

3. SPORZĄDZANIE WNIOSKÓW O PŁATNOŚĆ A KONTROLA ZEWNĘTRZNA PROJEKTU

• monitorowanie wykonania rzeczowego i finansowego projektu
• wzór wniosku o płatność
• wskaźniki realizacji projektu
• ryzyka zagrażające poziomowi wskaźników
• informacja na temat trudności i problemów
• najczęściej popełniane błędy

4. ZASADY KONTROLI W SIEDZIBIE PROJEKTODAWCY I NA MIEJSCU REALIZACJI PROJEKTU

• tryb przeprowadzania kontroli
• dokumenty podlegające kontroli
• jak często i jak długo powinno się kontrolować projekt aby zminimalizować możliwość przeoczenia nieprawidłowości?

5. JAK DOBRZE PRZYGOTOWAĆ SIĘ DO KONTROLI?

• dokumenty wymagane przez kontrolerów
• zamówienia publiczne a kontrole i audyty
• przetargi i ich przygotowanie
• dokumenty sprawdzane podczas kontroli
• analiza poszczególnych dokumentów
• jak prowadzić rozmowę z przedstawicielami instytucji dokonujących kontroli

6. SPOSÓB POSTĘPOWANIA W RAZIE WYKRYCIA NIEPRAWIDŁOWOŚCI
W WYKORZYSTANIU FUNDUSZY UNIJNYCH