Akademia Finansowa dla niefinansistów - Projekty inwestycyjne, źródła finansowania, controlling

1. Przypomnienie podstawowych elementów ekonomiczno - finansowych:

• model działania przedsiębiorstwa
• cele i rodzaje analiz finansowych
• skąd się biorą liczby: informacje ogólne, informacje marketingowe, informacje finansowe
• informacje „miękkie” i „twarde”

2. Przypomnienie podstawowych informacji i sprawozdań finansowych:

• rachunek zysków i strat
  
  • źródła przychodów i kosztów działalności operacyjnej
  • rodzaje kosztów
  • wynik na działalności finansowej
  • pozostałe źródła przychodów i kosztów oraz zyski i straty nadzwyczajne
• bilans
  
  • charakterystyka grup aktywów i pasywów
  • zasady wyceny aktywów i pasywów
  • analiza bilansu
  • struktura bilansu i jej związek z ryzykiem kredytowym oraz efektywnością działalności gospodarczej
  • kapitał pracujący

3. Przypomnienie podstawowych informacji i sprawozdań finansowych cd.:

• rachunek przepływów pieniężnych
  
  • przepływy pieniężne z rodzajów działań w  przedsiębiorstwie
  • ocena wydatków i źródeł ich finansowania
  • pojęcia: zysk, pieniądze, wynik, nadwyżka
• zmiany w kapitale

4. Wybór kluczowych informacji finansowych (20-80)

• zależności między sprawozdaniami finansowymi
• skąd się biorą wskaźniki
• podstawowe wskaźniki i ich interpretacja
• jak ocenia bank - zdolności kredytowa

5. Studium przypadku – CASE 1

• Analiza finansowa (jakościowa i ilościowa) autentycznego przypadku przedsiębiorcy – praca w zespołach i w grupie, wypracowanie wniosków zespołowych i ich prezentacja, moderacja i omówienie przez trenera. Podsumowanie i omówienie wyników.

6. Wybrane elementy analizy finansowej:

• zarządzanie kapitałem obrotowym firmy
• rachunkowość finansowa i zarządcza a zarządzanie finansami
• analiza i rachunek kosztów
• dźwignia operacyjna i finansowa
• płynność finansowa w długim i krótkim okresie
• przyczyny trudności finansowych, analiza zagrożenia upadłością firmy
• źródła finansowania i koszty kapitału

7. Studium przypadku – CASE 2

• Analiza finansowa (jakościowa i ilościowa) autentycznego przypadku przedsiębiorcy – praca w zespołach i w grupie, wypracowanie wniosków zespołowych i ich prezentacja, moderacja i omówienie przez trener. Podsumowanie i omówienie wyników

1. Rozpoczęcie szkolenia – podsumowanie dnia pierwszego

• kluczowe informacje merytoryczne i ich znaczenie
• kluczowe informacje finansowe i ich znaczenie
• powiązanie między informacjami
• decyzje finansowe

2. Jak analizują w bankach? – Wykorzystanie analizy finansowej dla celów kredytowania firmy - CASE 3

• Analiza finansowa autentycznego przypadku przedsiębiorcy starającego się o kredyt praca w zespołach i w grupie, wypracowanie wniosków zespołowych i ich prezentacja, moderacja i omówienie. Podjecie decyzji kredytowej (symulacja), podsumowanie i omówienie wyników.

3. Wybrane elementy analizy finansowej cd.:

• budżetowanie i planowanie
  • funkcje budżetu w przedsiębiorstwie
  • etapy procesu budżetowania
  • wykorzystanie analiz do sporządzania budżetu
• elementy controllingu
  
  •   centra odpowiedzialności
    • ośrodki kosztów
    • ośrodki przychodów
    • ośrodki zysków/rentowności
    • ośrodki inwestycji
  • etapy procesu controllingu: planowanie, sterowanie, kontrola
  • kontrola wykonania planu/budżetu – ustalanie i analiza odchyleń
  • mierniki i zbilansowana karta wyników

4. Ćwiczenie

5. Analiza finansowa przedsiębiorstwa związana z inwestowaniem

• istota i rodzaje inwestycji
• fazy projektu inwestycyjnego i schemat oceny
• metody oceny projektów inwestycyjnych
  
  • Net Present Value (NPV)
  • Internal Rate of Return (IRR)
  • okres zwrotu z inwestycji (Payback Period)

6. Analiza przypadku – CASE 4

• Decyzje inwestycyjne wewnętrzne i zewnętrzne - Analiza finansowa historyczna
  i jej wykorzystanie do analizy inwestycyjnej na podstawie autentycznego przypadku przedsiębiorcy z elementami controllingu w oparciu o zdobytą wiedzę – praca w zespołach i w grupie, wypracowanie wniosków zespołowych i ich prezentacja, moderacja i omówienie przez trenera. Podsumowanie i omówienie wyników.

7. Analiza przypadku – CASE 4 (kontynuacja)

• Podsumowanie i omówienie wyników